Biophytis publie
ses résultats financiers du 1er semestre 2022
- Trésorerie et équivalents de trésorerie : 19,7 M€ au 30 juin 2022
- Perte nette en diminution de 8% à 12,4 M€ pour le premier semestre 2022
Publication des résultats financiers corrigés au 31 décembre 2021
Paris (France), Cambridge (Massachusetts, USA), 31 janvier 2023, 08 h CET –
Biophytis SA (Nasdaq CM : BPTS, Euronext Growth Paris : ALBPS), société de biotechnologie au stade clinique spécialisée dans le développement de traitements visant à ralentir les processus dégénératifs liés au vieillissement et à améliorer les résultats fonctionnels des patients souffrant de maladies liées à l'âge, y compris l'insuffisance respiratoire chez les patients souffrant de la COVID-19, publie aujourd’hui son rapport financier intermédiaire du 1er semestre 2022 et ses résultats financiers corrigés au 31 décembre 2021.
1/ Résultats financiers du 1er semestre 2022
• Trésorerie et équivalents de trésorerie. Au 30 juin 2022, la trésorerie et les équivalents de
trésorerie s'élevaient à 19,7 millions d'euros contre 23,9 millions d’euros au 31 décembre 2021, soit une diminution de 4,2 millions d’euros.
• Frais de recherche et développement. Les frais de recherche et développement nets
s'élevaient à 6,9 millions d’euros au 1er semestre 2022, soit une diminution de 0,7
million d'euros par rapport à 7,6 millions d'euros au 1er semestre 2021. Cette
variation est principalement due à la fin de la phase opérationnelle clinique SARA-INT en 2021.
• Dépenses générales et administratives. Les frais généraux et administratifs s'élevaient à 5,1
millions d'euros pour le 1er semestre 2022, soit une hausse de 2,1 millions d'euros par
rapport aux 2,9 millions d'euros du 1er semestre 2021, liés à de nouvelles dépenses
suite à notre cotation au Nasdaq en février 2021 qui a entrainé une forte augmentation des frais juridiques et comptables.
• Perte financière. Notre perte financière a fortement diminué passant de 2,7 millions d’euros au 1er semestre 2021 à 0,5 million d’euro sur le 1er semestre 2022. Le premier trimestre 2021 avait été fortement impacté par le litige opposant la société à Negma Group Ltd.
• Perte nette. La perte nette ressort en baisse de 8%, s’établissant à 12,4 millions d'euros pour le 1er semestre 2022, contre 13,2 millions d'euros pour le 1er semestre 2021. La perte nette par action (sur la base du nombre moyen pondéré d'actions en circulation au cours de la période) s'est établie à 0,08 euro pour le 1er semestre 2022 contre 0,12 euro pour le 1er semestre 2021.
La trésorerie et les équivalents de trésorerie au 30 juin 2022 s’élevaient à 19,7 millions d'euros.
La Société estime que ce montant, complété des lignes de crédit en place, est suffisant pour
couvrir les besoins de trésorerie de la Société pour les 12 prochains mois.
Eléments de bilan consolidé
(montants en milliers d'euros) | 31/12/2021 | | 30/06/2022 |
| | |
TOTAL ACTIFS NON COURANTS | 3 506 | | 3 552 |
TOTAL ACTIFS COURANTS | 31 366 | | 30 334 |
Autres créances | 6 536 | | 10 181 |
Actifs financiers courants | 904 | | 407 |
Trésorerie et équivalents de trésorerie | 23 926 | | 19 745 |
TOTAL ACTIF | 34 875 | | 33 886 |
CAPITAUX PROPRES | 5 803 | | 2 961 |
Capitaux propres – part du groupe | 5 835 | | 2 993 |
TOTAL PASSIFS NON COURANTS | 6 259 | | 5 210 |
TOTAL PASSIFS COURANTS | 22 809 | | 25 716 |
TOTAL PASSIF | 34 872 | | 33 886 |
Compte de résultats consolidé
(montants en milliers d'euros) | 30/06/2021 | | 30/06/2022 |
6 mois | | 6 mois |
Chiffre d'affaires | - | | - |
Coût des ventes | - | | - |
Marge brute | - | | - |
Frais de recherche et développement, net | (7 594) | | (6 867) |
Frais généraux et administratifs | (2 919) | | (5 053) |
Résultat opérationnel | (10 513) | | (11 920) |
Résultat financier | (2 732) | | (478) |
Produit (Charge) d'impôts | - | | - |
Résultat net (perte) | (13 245) | | (12 398) |
Ecarts actuariels | 7 | | 40 |
Ecarts de conversion | 3 | | 46 |
Autres éléments du résultat global (net d'impôts) | 10 | | 86 |
Résultat global (perte) | (13 235) | | (12 312) |
Résultat global (perte) - part du groupe | (13 235) | | (12 312) |
Tableau de variation de trésorerie
(montants en milliers d'euros) | 30/06/2021 | | 30/06/2022 |
6 mois | | 6 mois |
Variation de la trésorerie : | | | |
Flux de trésorerie générés par les activités opérationnelles | (13 492) | | (10 261) |
Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement | 12 474 | | 333 |
Flux de trésorerie liés aux opérations de financement | 18 156 | | 5 689 |
Incidences des variations des cours de devises | 2 | | 58 |
Augmentation (Diminution) de la trésorerie | 17 140 | | (4 181) |
2/ Remarques préliminaires
En application de la norme IAS 8, et comme annoncé dans le communiqué de presse du 31 octobre, la Société a décidé suite à la revue et aux discussions avec ses Commissaires aux Comptes, de corriger les états financiers au 31 décembre 2021 afin de traduire la bonne interprétation du contrat de financement signé avec la société Kréos le 19 novembre 2021.
Ces corrections techniques sont liées à une interprétation inappropriée des divers instruments de ce financement qui comprend des obligations simples, des obligations convertibles, des bons de souscription et des options de conversion.
Ces corrections techniques n’ont pas d’impact sur la situation de trésorerie de la Société et un impact très marginal sur le résultat net (0,3%). L’impact est avant tout bilantiel (3,8%).
Tous les détails liés à ces corrections sont décrits dans le rapports financier et le 20F/A pour la période concernée, disponibles aujourd’hui sur le site web de la Société, et déposés respectivement à l’AMF et à la SEC
3/ Le résultat des corrections des comptes au 31 décembre 2021 est résumé ci-dessous :
Incidence sur l’état de situation financière consolidée de la Société
| | 31 DECEMBRE 2021 |
(montants en milliers d'euros) | | Précédemment Publiés | Retraitements | Retraités |
| | | | |
ACTIF | | | |
