COMMUNIQUÉ DE PRESSE

par CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL (isin : FR0005025004)

CIC Lyonnaise de Banque - rapport financier semestriel 06 2024

image 

image

 

RAPPORT FINANCIER  

SEMESTRIEL AU   

30 JUIN 2024     

 

 

SOMMAIRE

1

               RAPPORT SEMESTRIEL D’ACTIVITÉ                 1

image               COMPTES SOCIAUX CONDENSÉS                    3

               États financiers                                             3

               Annexes aux états financiers                                       6

             Rapport des commissaires aux comptes sur l’information financière semestrielle             15

image              INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES           16

               Documents accessibles au public                             16

               Responsable du document                                        16

                                 


1 RAPPORT SEMESTRIEL D’ACTIVITÉ 

1 RAPPORT SEMESTRIEL D’ACTIVITÉ

ENVIRONNEMENT ÉCONOMIQUE

PREMIER SEMESTRE 2024 : DEBUT D’ÉCLAIRCIE POUR LES BANQUES CENTRALES

Le premier semestre 2024 a été marqué par le recalibrage des attentes des investisseurs de l’assouplissement monétaire des banques centrales cette année, entraînant une hausse des taux souverains européens et américains. Si la dynamique de désinflation s’est poursuivie de part et d’autre de l’Atlantique, le chemin vers l’objectif de 2 % ne s’est pas révélé aussi linéaire qu’espéré fin 2023 en raison de pressions inflationnistes persistantes. Les profils de croissance et d’inflation ont toutefois divergé entre la zone euro et les Etats-Unis ce qui a conduit les banques centrales à mener des politiques monétaires différentes. La reprise de l’activité en zone euro se concrétise depuis le début de l’année dans le sillage d’un regain du pouvoir d’achat des ménages à la faveur du rebond des salaires réels. En parallèle, le ralentissement de l’inflation a permis à la Banque centrale européenne (BCE) d’amorcer son assouplissement monétaire en confiance au mois de juin avec une baisse de ses taux directeurs de 25 pb. À l’inverse, aux États-Unis, la croissance encore résiliente au premier trimestre et le ralentissement progressif de la demande au cours du deuxième trimestre n’ont pas permis à l’inflation de ralentir suffisamment pour que la Fed juge nécessaire de réduire ses taux directeurs. Enfin, en Chine, la dynamique de croissance est restée modeste et a déçu, en dépit des mesures de soutien budgétaire et monétaire annoncées par les autorités. 

En zone euro, la BCE a commencé son assouplissement monétaire en réduisant ses taux directeurs de 25 pb (à 3,75 % s’agissant du taux de dépôt) à l’issue de sa réunion de politique monétaire en juin. Alors qu’au début d’année, les investisseurs anticipaient un nombre substantiel de baisses de taux, la dynamique de désinflation finalement moins rapide qu’attendu a tempéré ces attentes, dans un sens plus prudent. Ceci a contribué au mouvement d’appréciation des taux souverains européens sur le semestre de près de 50 pb sur les échéances à 10 ans. L’inflation a poursuivi son ralentissement, mais d’une manière plus progressive qu’en 2023, sur la partie tant totale que sousjacente, pénalisée par la résilience des prix des services. Ces derniers restent sur des niveaux élevés à +4,1 % en glissement annuel en juin, toujours entretenus par la vigueur des salaires (+5,4 % en glissement annuel au T1 2024). La présidente de la BCE, Christine Lagarde, s’est par ailleurs montrée plus prudente sur la trajectoire de l’assouplissement monétaire prochain (au-delà de la réunion de juin). Elle a estimé qu’elle pourrait ne pas être linéaire compte tenu des pressions inflationnistes sous-jacentes en lien notamment avec la dynamique des salaires. En parallèle, bien meilleure qu’attendue, la croissance européenne a montré des signes d’amélioration au premier trimestre en rythme séquentiel (+0,3 % au T1-2024 contre -0,1 % au T4-2023) dans la foulée du retour en territoire positif de la croissance allemande. Celle-ci reste toutefois pénalisée par les fragilités de l’industrie outre-Rhin. Le rebond de l’activité en zone euro s’est reflété dans les statistiques économiques au cours du semestre avec notamment l’amélioration graduelle des indices PMI dans les services, signe d’un redressement de la consommation dans ce secteur. Du reste, à la faveur d’une remontée de l’aversion au risque dans un contexte d’incertitude politique en France, le spread de taux souverains à dix ans France-Allemagne s’est nettement écarté en fin de semestre (75 pb). Après avoir commencé à bénéficier de l’amélioration économique en zone euro, l’euro a été pénalisé par cette perte de visibilité sur l’avenir de la politique européenne et s’est déprécié face au dollar de -1,5 % à 1,08 EUR/USD. Enfin, au terme des élections européennes, la coalition sortante a conservé une large majorité (PPE, S&D et Renew).

En France, le regain du risque politique à la suite de la dissolution de l’Assemblée nationale a entraîné une augmentation des taux souverains français en fin de semestre. L’agence de notation S&P a dégradé, en mai, la notation souveraine de la France pour la première fois depuis 2013, la passant de AA à AA-. Cette dégradation est due aux doutes croissants sur la capacité du gouvernement à ramener le déficit public sous le seuil de 3 % du PIB d’ici la fin du quinquennat en 2027. En effet, le déficit a largement dépassé la cible du gouvernement, atteignant 5,5 % du PIB en 2023 contre 4,9 % prévus dans la loi de finances et sa trajectoire pour les exercices suivants a été révisée à la hausse. La croissance a retrouvé des couleurs au T1 2024 à +0,2 % en rythme séquentiel vs +0,1 % au T4-2023, à la faveur d’un rebond sensible de la consommation des ménages, tandis que l’inflation a poursuivi son ralentissement, y compris sur la partie sous-jacente.

1  RAPPORT SEMESTRIEL D’ACTIVITÉ   

CIC LYONNAISE DE BANQUE : BONNE RÉSISTANCE DES PERFORMANCES DANS UN ENVIRONNEMENT ÉCONOMIQUE INCERTAIN

L’activité commerciale de CIC Lyonnaise de Banque pour ce premier semestre 2024 se caractérise par un ralentissement de la conquête de clients, par la progression des encours de crédits et des dépôts, par la croissance des activités d’assurances et de services (banque à distance, télé-surveillance…). 

La conquête s’est ainsi établie à 40 703 nouveaux clients (-4,8 %) dont 28 536 particuliers et 9 588 professionnels/entreprises. Le portefeuille progresse de 1,2 % à 1 233 851 clients.

La production de crédits échéancés atteint 2,8 milliards d’euros de crédits en baisse de 19,0 % par rapport à juin 2023 (-0,6 milliard d’euros). 

Marquée à la fois par une vive concurrence dans les taux et de besoins moins importants, la collecte de ressources clientèle a été négative de 0,7 milliard sur le semestre contre une collecte positive de 1,4 milliard d’euros un an plus tôt.  

Les dépôts comptables sont stables à 36,2 milliards d’euros et l’encours de crédits clientèle est en hausse de 1,9 % à 41,7 milliards d’euros. Il comprend 1,2 milliard d’euros de Prêts Garantis par l’Etat (PGE) contre 1,8 milliard d’euros fin juin 2022 (-31 %). 

Le coefficient d’engagements s’élève à 106,8 % contre 105,6 % en juin 2023 conformément aux exigences réglementaires Bâle III (rapport entre les crédits nets et les dépôts bilan clientèle).

En ce qui concerne les autres indicateurs d’activité :

-     le portefeuille d’assurances IARD progresse de 3,8 % pour atteindre 1 390 652 contrats ;

-     la croissance des activités de services se poursuit avec notamment la « Banque à distance » : 890 877 contrats avec abonnement (+5,3 %), les « Contrats personnels » : 515 555 contrats (+5,1 %), la « Télésurveillance » : 25 127 contrats (+3,0 %) et les « Terminaux de paiements électroniques » : 61 697 contrats (+4,6 %). La « Téléphonie » avec 123 882 contrats est en recul de 4,1 %.

Les états financiers semestriels sont présentés en format comptes sociaux selon les normes ANC de l’Autorité des Normes Comptables. Dans le respect de ce référentiel, les états financiers intègrent la mise à jour de la provision générale pour risque de crédits (PGRC) et des provisions pour indemnité de fin de carrière et médaille du travail. 

Le produit net bancaire est en recul de 2,0 % à 471,3 millions d’euros et les frais généraux en baisse de 1,3 % à 263,5 millions d’euros.   

Le résultat brut d’exploitation ressort à 207,8 millions d’euros soit -2,8 %.

Le coefficient d’exploitation atteint 55,9 % contre 55,5 % en juin 2023.

Le coût du risque avéré représente une charge de 34,9 millions d’euros contre 23,8 millions d’euros au 1er semestre 2023 (+47 %). La provision générale pour risque de crédits (PGRC) est en reprise de 0,2 million d’euros contre une dotation de 0,9 million d’euros en 2023. Le coût du risque annualisé atteint 0,16 % des encours de crédits contre 0,12 % à fin juin 2023. Le ratio de couverture par provisions des créances douteuses s’établit à 39,5 % contre 40,7 % à fin juin 2023.

Le résultat net atteint 125,1 millions d’euros contre 133,3 millions d’euros fin juin 2023 en recul de 6,2 %.

PERSPECTIVES

CIC Lyonnaise de Banque, fort du soutien et de la solidité financière de son actionnaire Crédit Mutuel Alliance Fédérale (noté à long terme A+ par Standard & Poor’s, AA- par Fitch et Aa3 par Moody’s) poursuivra 

-     son soutien actif à l’activité économique locale et régionale au plus près des besoins de sa clientèle au moment où une crise sanitaire et économique sans précédent touche l’ensemble de l’économie nationale et internationale ;

-     l’intégration des nouvelles technologies du numérique pour rester au plus proche de ses clients sur tous les canaux avec les chargés de clientèle au centre de la relation ;

-     l’enrichissement de sa gamme de produits et de services sur tous les marchés ;

-     son objectif de rendre le meilleur service aux particuliers, professionnels, entreprises et aux associations ;

-     l’ajustement de son réseau afin de l’adapter aux évolutions du monde qui l’entoure en développant toujours plus de  pro activité et de compétences au service de ses clients.

 

2 COMPTES SOCIAUX CONDENSÉS

ÉTATS FINANCIERS (en milliers d’euros)

ACTIF

Notes

2024

2023

30 juin

31 décembre

Caisse, Banques centrales , CCP

2

62 191

62 850

Créances sur les établissements de crédit

2

5 928 291

6 676 012

Opérations avec la clientèle

3

41 742 365

42 066 946

  Obligations, actions et autres titres à revenu fixe et variable             

15 186

15 186

  - Obligations et autres titres à revenu fixe

4

14 978

14 978

  - Actions et autres titres à revenu variable

5

208

208

  Participations, parts dans les entreprises liées et      autres titres détenus à long terme

6

75 673

75 673

  - Participations et autres titres détenus à long terme                              

50 700

50 700

  - Parts dans les entreprises liées                                                               

24 973

24 973

Immobilisations incorporelles

7

29 805

31 231

Immobilisations corporelles

7

135 884

137 528

Autres actifs

8

601 101

707 979

Comptes de régularisation

 

8

 

490 255

 

193 022

 

Total de l'actif

49 080 751

49 966 427

       image                              

        Hors-bilan (en milliers d'euros)                                                                                                                                         

        Engagements reçus                                                                                                                                                          

        Engagements de financement                                                                                                                                         

      Engagements reçus d'établissements de crédit                                                                                                                

        Engagements de garantie                                                                                                                                                

      Engagements reçus d'établissements de crédit                                                                    8 626 862            8 771 471

        Engagements sur titres                                                                                                                                                    

       Autres engagements reçus                                                                                                                                                

        


PASSIF

Notes

2024

2023

30 juin

31 décembre

Dettes envers les établissements de crédit

10

9 589 551

9 419 260

Opérations avec la clientèle

11

36 227 533

37 803 644

Dettes représentées par un titre

12

48 682

41 314

Autres passifs

8

392 619

379 150

Comptes de régularisation

8

1 005 995

560 699

Provisions 

13

245 923

246 518

  Dettes subordonnées

14

196 698

197 269

Fonds pour risques bancaires généraux

15

27 867

27 867

Capitaux propres 

15

1 345 883

1 290 706

  - Capital souscrit                                                                                        

290 568

290 568

  - Primes d'émission                                                                                   

191 539

191 539

  - Réserves                                                                                                  

349 326

349 326

  - Report à nouveau                                                                                    

384 929

234 829

  - Provisions réglementées                                                                         

4 451

4 327

  - Résultat de l'exercice                                                                              

 

 

125 070

 

220 117

 

Total du passif

49 080 751

49 966 427

image                        

Hors-bilan (en milliers d'euros)

 

 

 

Engagements donnés

Engagements de financement

Engagements en faveur d'établissements de crédit

8 885

7 237

Engagements en faveur de la clientèle

5 902 569

5 964 744

Engagements de garantie

Engagements d'ordre d'établissements de crédit

123 099

53 091

Engagements d'ordre de la clientèle

4 723 517

4 726 231

Engagements sur titres

Autres engagements donnés

COMPTE DE RÉSULTAT (en milliers d’euros)

Notes

2024

2023

 

 

30 juin

30 juin

  +  Intérêts et produits assimilés

17

845 713

649 230

  +  Intérêts et charges assimilées

17

(610 664)

(399 598)

  +  Revenus des titres à revenu variable

18

21

1 539

  +  Commissions (produits)

19

298 055

290 637

  +  Commissions (charges)

19

(63 536)

(62 348)

 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et

20

4 344

3 541

assimilés

21

  +  Autres produits d'exploitation bancaire

22

1 891

1 821

  +  Autres charges d'exploitation bancaire

22

(4 525)

(3 973)

  =  Produit Net Bancaire

471 299

480 849

  +   Charges de personnel

23

(148 720)

(142 321)

  +   Autres charges administratives

(107 442)

(117 437)

  +   Dotations aux amortissements et provisions sur immobilisations

(7 316)

(7 229)

  =  Charges de fonctionnement

(263 478)

(266 987)

  =  Résultat Brut d'Exploitation

207 821

213 862

  +   Coût du risque

24

(34 748)

(24 670)

  =  Résultat d'Exploitation

173 073

189 192

 +/- Gains ou pertes sur actifs immobilisés

25

(625)

(187)

  =  Résultat Courant

172 448

189 005

 +/- Résultat exceptionnel

(177)

34

 +   Impôts sur les bénéfices

26

(47 077)

(55 590)

 +/- Dotations/reprises de FRBG et provisions réglementées

 

(124)

(124)

  =  Résultat Net Global

125 070

133 325

image

ANNEXES AUX ÉTATS FINANCIERS  

Les notes de l'annexe sont présentées en milliers d'euros.  

NOTE 1 - Principes comptables - Méthode d'évaluation et de présentation                                    

Les comptes sociaux semestriels condensés sont établis conformément aux règlements ANC 2014-07 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire et ANC 2014-03 relatif au plan comptable général, et suivant la recommandation ANC 2001-R02 qui lui permet la publication d’états financiers condensés.

NOTE 2 - Créances sur les établissements de crédit

image

                                                                                                                                 30.06.24                                                31.12.23

A vue

A terme         

A vue

A terme

Caisse, banques centrales, CCP                                                                  

62 191

62 850

Comptes ordinaires                                                                                   

4 562 794

5 270 374

Prêts, valeurs reçues en pension                                                                

5 116

1 301 492                    

11 152

1 301 494

Titres reçus en pension livrée                                                                          

Créances rattachées                                                                                       

Créances douteuses                                                                                        

Dépréciation des créances douteuses                                                       

     58 889                    

92 992

Total                                                                                                         

4 630 101

image 

5 344 376

Total des créances sur les établissements de crédit                                   

5 990 482                     

image

dont prêts participatifs           12 670     12 670 dont prêts subordonnés           4 280     4 280

image

Il n'y a pas de crédits restructurés à des conditions hors marchés parmi les créances saines.

NOTE 3 - Créances sur la clientèle

30.06.24         

31.12.23

Créances commerciales                                                                                                            

dont affacturage                                                                                                                                   

Créances rattachées                                                                                                                                 

69 094  

82 419

Autres concours                                                                                                                                                                                

-  Prêts et crédits                                                                                                       39 691 706                               40 071 869

-  Titres reçus en pension livrée                                                                                                                                  

Créances rattachées                                                                                                                76 885      72 845

Comptes ordinaires débiteurs                                                                                                                         1 131 673                         1 112 469

Créances rattachées                                                                                                                                             3 692                                  771

Créances douteuses                                                                                                                                       1 272 339                         1 211 361

Dépréciation des créances douteuses                                                                                                              (503 024)                         (484 788)

Total             41 742 365   42 066 946 dont prêts participatifs       6 763  6 763 dont prêts subordonnés             125   125

image

Parmi les créances douteuses, les créances douteuses compromises s'élèvent à 801,90 M€ et font l'objet de 355,42 M€ de dépréciations. Les crédits restructurés représentent 500,58 M€ contre 372,82 M€ en 2023. 

Créances

Créances

Créances

Provisions

brutes

douteuses

douteuses

Répartition des créances sur la clientèle                             

compromises

Répartition par grands types de contrepartie                                             

 - Grand public                                                                  

29 493 229

143 838

476 925

(245 265)

-  Entreprises                                                                             

-  Grandes entreprises                                                                                             

-  Financements spécialisés                                                                                      

-  Autres                                                                      

11 479 822

326 475

325 100

(257 759)

Total                                                                                                            40 973 051                  470 313                 802 025         (503 024)

NOTE 4 - Obligations & autres titres à revenu fixe

image

                                                                 Transaction

30.06.24

image

Placement

image

Invest.

image

Total           

31.12.23

Transaction

Placement     Invest.

Total

Titres détenus cotés                                                                                                                                                                              

Titres détenus non cotés *                                                                                                                                                                     

Titres prêtés                                                                                                                                                                                         

Créances rattachées                                                                                                                                                                              

Créances douteuses *                                                                            36 510       36 510                                                       36 510      36 510

Montant brut                                                                                        36 510       36 510                                                        36 510       36 510

Dépréciations                                                                                                                                                                                       

. Sur risque de taux                                                                                                                                                                               

image

Au cours du 1er semestre 2024, aucun transfert de portefeuille n'a eu lieu. 

* Durée résiduelle à plus de 5 ans.                                                                                                                                      

NOTE 5 - Actions & autres titres à revenu variable

 

image

Transaction

30.06.24

image

Placement      T.A.P.

image

Total             

31.12.23

Transaction

Placement        T.A.P.

Total

Titres détenus cotés

Titres détenus non cotés

Titres prêtés

Créances rattachées

            273             

273                       

             273               

273

image                                                                                                            273                         

                                   

Au cours de l'exercice 2023, aucun transfert de portefeuille n'a eu lieu.  

NOTE 6 - Titres de participation, parts dans les entreprises liées et autres titres détenus à long terme

31.12.23

Acquisitions

Cessions

Transferts

Autres

30.06.24

Dotations

Reprises

variations        

Autres titres détenus à long terme                                          

-  cotés                                                     

-  non cotés                                               

40 212

40 212

Titres de participation                                                           

 - cotés                                                                

320

320

 - non cotés                                                          

10 278

10 278

Parts dans les entreprises liées                                              

-  cotés                                                     

-  non cotés                                               

Titres de sociétés mises en

équivalence                                                                         

24 973

24 973

Sous-total                                                             

Ecarts de conversion                                                             

Titres prêtés     Créances rattachées    

Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I.

75 783 

 

                   

 

75 783

Montant brut                                                        

75 783 

 

                   

 

75 783

Dépréciation                                                                        

-  titres cotés                                                             

titres non cotés                                        

(110) 

 

                   

 

(110)

Sous-total                                                             

(110) 

 

                   

 

(110)

Montant net                                                         

75 673 

75 673

Toutes les transactions avec les parties liées ont été conclues à des conditions normales de marché.                                                                                    

Les conditions peuvent être considérées comme normales lorsqu'elles sont habituellement pratiquées par l'établissement dans les  

rapports avec les tiers de sorte que le bénéficiaire de la convention n'en retire pas un avantage par rapport aux conditions faites à   un tiers quelconque de la société, compte tenu des conditions d'usage dans les sociétés du même secteur.                                   

Opérations avec les entreprises liées

image

Actif                                                                                                                                                                                               

Créances sur établissements de crédit                                                                                                                                              

Créances sur la clientèle                                                                                                                                                                  

Obligations et autres titres à revenu fixe                                                                                                                                            

image

Passif                                                                                                                                                                                              

Dettes envers les établissements de crédit                                                                                                                                        

Comptes créditeurs de la clientèle                                                                                                                                                   

Dettes représentées par  un titre                                                                                                                                                       

image

Hors-bilan                                                                                                                                                                                       

Engagements donnés                                                                                                                                                                      

Etablissements de crédit                                                                                     601 330                                                  614 847                         

Clientèle                                                                                                                                                                                         

image

NOTE 7 - Immobilisations corporelles et incorporelles

Immobilisations corporelles                                                         

31.12.23

Acquisitions

Cessions

Autres

30.06.24

Dotations

Reprises

variations

Valeur brute      . Terrains d'exploitation    

7 272

7 272

. Terrains hors exploitation                                                         

2 001

2 001

. Constructions d'exploitation                                                     

437 909

8 189

(5 082)

441 016

. Constructions hors exploitation                                               . Autres immobilisations corporelles                                             

21 436 67 751

2 057

3 400

(2 920)

(3 438)

 

20 573 67 713

Montant brut                                                                             

536 369

13 646

(11 440)  

538 575

Amortissements                                                                                     

. Terrains d'exploitation                                                                           

. Terrains hors exploitation                                                                      

. Constructions d'exploitation                                                     

(326 643)

(6 572)

2 502

(330 713)

. Constructions hors exploitation                                                               . Autres immobilisations corporelles                                                            

  (12 850)

  (59 348)

(323)

(640)

863 320

 

(12 310)

(59 668)

Montant des amortissements                                                      

(398 841)

(7 535)

3 685  

(402 691)

Montant net                                                                              

137 528  

 

                 

135 884

imageImmobilisations incorporelles                                                                       31.12.23       Acquisitions                                               30.06.24

                                                                                                                                      Dotations

Valeur brute                                           

. Fonds commerciaux                              

103

      (80)

23

. Frais de recherche et de développement

. Autres immobilisations incorporelles

39 010

17

(1 343)

       80

37 764

Montant brut                                          

 

 

39 113

17

(1 343)

       80

37 787

Amortissements                                     

. Fonds commerciaux                              

. Frais de recherche et de développement

. Autres immobilisations incorporelles

 

 

(7 882)

(116)

16

 

(7 982)

Montant des amortissements

 

 

(7 882)

(116)

16

 

(7 982)

Montant net                                            

 

 

31 231

29 805

image

NOTE 8 - Comptes de régularisation et autres actifs et passifs

image

Comptes de régularisation                

Comptes d'encaissement                  

6 098

48 862

7 799

53 439

Comptes d'ajustements devises et hors-bilan

12 514

3 617

12 415

2 332

imageimageAutres comptes de régularisation                                                                              471 643         953 516                                             504 928

Sous-total                                                                                                                490 255                                                 1 005 995   560 699

Autres actifs et passifs                      

Primes sur options                           

Comptes de règlement d'opérations sur titres

2 088

1 906

Dettes représentatives des titres empruntés

206

206

Impôts différés                                

Débiteurs et créditeurs divers           

601 386

389 478

708 165

376 175

Créances et dettes rattachées           

767

847

942

863

Sous-total                                                                                         

601 101

392 619  

379 150

Total                                                                                                 

1 091 356

1 398 614  

901 001

939 849

Dépréciation                                                                                                              (1 052)                                        image  

NOTE 9 - Dépréciation des créances douteuses et provisions

image

Actif                                                                                                                                                                                             

Dépréciation sur créances sur les établissements de crédit                                                                                                               

Dépréciation sur créances sur la clientèle                                                               484 788         65 008      (46 461)            (311)            503 024

Dépréciation sur obligations et autres titres à revenu fixe                                           21 532                                                                      21 532

Passif                                                                                                                                                                                           

Provisions sur engagements par signature                                                                 30 170           2 518      (18 479)                                  14 209

Provisions générales pour risques de crédit                                                             137 024                              (196)                                136 828

Provisions sur créances                                                                                            14 923         15 913       (3 508)                                  27 328

imageTotal                                                                                                                 image      83 439      (68 644)            (311)            702 921

Le total des créances douteuses sur la clientèle est de 1 272,34 M€.

Elles sont couvertes par des dépréciations d'actif à hauteur de 503,02 M€ soit 39,54% contre 40,02 % à l’an dernier.

Le taux de couverture des encours clientèle bruts par l'ensemble des dépréciations couvrant des risques de crédit s'établit à 1,26 % contre 1,17 % en 2023. 

Les créances douteuses sont couvertes par ces dépréciations à l'exception des provisions générales pour risques de crédit qui concernent les créances saines.

NOTE 10 - Dettes envers les établissements de crédit

image

                                                                                                                                   30.06.24                                             31.12.23

A vue

A terme                

A vue

A terme

Banques centrales, CCP     Comptes ordinaires     

64 955

132 910

Comptes à terme                                                                                              

9 463 264                     

9 227 352

Valeurs données en pension                                                                               

Titres donnés en pension livrée                                                                          

Dettes rattachées                                                                                               

      61 332                       

58 998

Total                                                                                                  

64 955

9 524 596  

132 910

9 286 350

Total des dettes envers les établissements de crédit                                              

9 589 551                         

9 419 260

NOTE 11 - Comptes créditeurs de la clientèle

image

                                                                                                                                  30.06.24                                             31.12.23

A vue

A terme                  

A vue

A terme

Comptes d'épargne à régime spécial                                                        

5 492 905

1 867 823               

5 887 938

2 027 987

Dettes rattachées                                                                                   

98 967

      20 885              

10

Total - Comptes d'Epargne à Régime Spécial                                              

5 591 872

1 888 708  

5 887 938

2 027 997

Autres dettes                                                                                         

17 503 516

11 065 044              

18 691 973

11 049 816

Titres donnés en pension livrée                                                                       

Dettes rattachées                                                                                   

475

     177 918             

 1

145 919

Total -  Autres dettes                                                                               

17 503 991

11 242 962  

18 691 974

11 195 735

Total des comptes créditeurs de la clientèle à vue et à terme                              

36 227 533                  

37 803 644


NOTE 11a Dépôts de la clientèle faisant l’objet d’une centralisation auprès du fonds d’épargne de la Caisse des dépôts et consignations

image30.06.24                                                                                                                                                                                                        31.12.23

Montant des dépôts collectés (livrets A, livrets de développement durable et solidaire, livrets d’épargne populaire)

   5 571 808

  5 337 465

Montant de la créance sur le fonds d'épargne de la CDC (montant des dépôts centralisés)

  (3 151 427)

(2 890 059)

Montant net des comptes d'épargne à régime spécial présentés au passif du bilan                            

2 420 381

2 447 406

image

NOTE 12 - Dettes représentées par un titre

30.06.24

image

31.12.23

Bons de caisse                                                                                                                   

6 600

Titres du marché interbancaire & titres de créance négociables                                          

40 900

33 900

Emprunts obligataires                                                                                                       

Autres dettes représentées par un titre                                                                              

Dettes rattachées                                                                                                             

 

1 182

 

814

Total                                                                                                                                 

48 682

41 314

NOTE 13 - Provisions

                                                                                                                         31.12.23

Dotations

Reprises

Autres variations 

30.06.24

Provisions pour risques de contrepartie                                    

 - engagements par signature                                                   

30 170

2 518

(18 479)

14 209

 - engagements de hors-bilan                                                   

 - risques pays                                                                         

 - provisions générales pour risques de crédit

137 024

(196)

136 828

 - provisions épargne logement                                                

13 875

1 234

(1 710)

13 399

 - autres provisions pour risques de contrepartie                       

14 923

15 913

(3 508)

27 328

Provisions pour pertes sur instruments financiers à terme

Provisions sur filiales et participations                                      

Provisions pour risques et charges hors risques de contrepartie

 - provisions pour charges de retraite                                  

27 320

1 168

28 488

image - autres provisions pour risques et charges                                                                23 206            7 308                                                  25 671

                                                                                                                           246 518          28 141                                                245 923

NOTE 14 - Dettes subordonnées

31.12.23

Emissions

Remboursements

Autres

variations              

30.06.24

Dettes subordonnées                                          

155 968

155 968

Emprunts participatifs                                         

15 433

15 433

Dettes subordonnées à durée indéterminée          

24 600

24 600

Dettes rattachées                                                 

1 268  

 

 

(571)

697

Total                                                                   

197 269  

(571)

196 698

Détail dettes subordonnées                                                                                                                                 

Principales dettes subordonnées  : Autres emprunts

participatifs                           

1985

37 027

15 433

TSDI                                      

1987

55 472

24 600

TSR                                       

2018

197 000

155 968

Dettes rattachées                   

 

 

 

 

 

 

697

image                                                                                                                                                

image

total                                                                                                                                                                                                    196 698

NOTE 15 - Capitaux propres et FRBG

image

                                                                                                                                                                                                        Fonds pour

                                                 Capital       Primes       Réserves     Ecarts         Prov          Report à        Résultat           Total              risques

                                                                rééval       réglement nouveau   exercice                    bancaires                                                                                                                                                     généraux

image

Solde au 1.1.2023

290 568

191 539

346 353

4 079

118 642

293 032

1 244 213

27 867

Résultat de l'exercice  Affectation du résultat 

220 117

220 117

de l'exercice précédent 

293 032

(293 032)

Distribution de dividendes

(173 872)

(173 872)

Augmentation de capital

2 973

2 973

Incidence des réévaluations

Autres variations

 

 

 

 

248

(2 973)

 

-2 725

                  

imageimageimageSolde au 31.12.2023                                                                                            4 327        234 829         220 117      1 290 706              27 867

Solde au 1.1.2024                                                                                               4 327        234 829         220 117      1 290 706              27 867

Résultat de l'exercice  Affectation du résultat 

125 070

125 070

de l'exercice précédent 

220 117

(220 117)

Distribution de dividendes

(70 018)

(70 018)

Augmentation de capital

Incidence des réévaluations

Autres variations

 

 

 

 

124

 

 

124

                  

Solde au 30.06.2024

290 568

191 539

349 326

 

4 451

384 928

125 070

1 345 882

27 867

image

Le capital de CIC Lyonnaise de Banque est détenu à 100 % par le CIC; il est composé de 9 373 173 actions au nominal de 31 euros. 

Le poste "Réserves" est constitué de la réserve légale pour 29 057 k€, des réserves facultatives pour 28 157 k€ et des autres réserves pour 292 112 k€. CIC Lyonnaise de Banque est intégrée globalement dans les comptes consolidés du CIC, de Crédit Mutuel Alliance Fédérale et du Groupe Crédit Mutuel.

NOTE 16 - Ventilation de certains actifs / passifs selon leur durée résiduelle

< 3 mois

> 3 mois

> 1 an

> 5 ans

A durée

Créances

Total

et 

< 1 an

< 5 ans

indéterm

dettes

à vue

rattachées      

 ACTIFS                                                            

Créances sur les établissements de crédit * 

4 669 978

8 673

981 992

270 950

58 889

5 990 482

Créances sur la clientèle * *                          

Obligations et autres titres à revenu fixe  * * *     

4 033 234

3 638 539

14 481 368

18 815 047

80 577

41 048 765

 PASSIFS                                                          

Dettes envers les établissements de crédit 

81 965

846 559

5 744 596

2 855 099

61 332

9 589 551

Comptes créditeurs de la clientèle                 

27 059 516

5 172 577

3 543 959

153 236

298 245

36 227 533

Dettes représentées par un titre                        

 - Bons de caisse                                               

2 550

4 050

366

6 966

-                    Titres marché interbancaire et titres de      créance négociables

-                    Emprunts obligataires                                                

-                    Autres                                         

6 450

34 450

816

41 716

*     à l'exception des créances douteuses et des provisions pour dépréciation.

*     *   à l'exception des valeurs non imputées, de l'étalement  frais dossiers sur prêts, des créances douteuses et des provisions pour dépréciation. * * * exclusivement pour les titres de placement et d'investissement (hors créances douteuses).

NOTE 17 - Produits et charges sur intérêts

         30.06.24                

30.06.23

Produits       Charges               

Produits         Charges

Etablissements de crédit                                                                    

  190 521       214 080  

    160 375          161 452

Clientèle                                                                                         

654 691          395 690                    

    488 312          235 589

Crédit-bail et location simple                                                                              

Obligations et autres titres à revenu fixe                                           

         501             894                    

          536              2 557

Autres                                                                                                                

7  

Total         845 713 610 664   649 230 399 598 dont charges sur dettes subordonnées         5 224     3 809

image

NOTE 18 Revenus des titres à revenu variable

image

                                                                                                                                                                 30.06.24                              30.06.23

Titres de placement                                                                                                                                            1                                        4

Titres de l'activité de portefeuille                                                                                                                                                

Titres de participation et ATDLT                                                 6                              1 029 Parts dans les entreprises liées                                                                                                          14                            506 Revenus des parts de S.C.I.                                                                                                                                     

imageTotal                                                                                                                                      

NOTE 19 - Commissions

        30.06.24                                           30.06.23

Produits     Charges                        Produits        Charges

Opérations de trésorerie & interbancaires                                                              

584 

371  

Opérations avec la clientèle                                                                                

110 311

     2 843                   

103 943

2 544

Opérations sur titres                                                                                              

        653                    

420

Opérations de change                                                                                        

704

748

Opérations de hors-bilan                                                                                        

. Engagements sur titres                                                                                         

. Engagements financiers à terme                                                                            

. Engagements de financement et de garantie                                                       

6 252

     5 285                   

6 818

7 602

Prestations de services financiers                                                                        

162 690

     3 324                   

161 190

2 857

Commissions sur moyens de paiement                                                                     

   47 076                    

44 864

Autres commissions (dont produits rétrocédés)                                                       

image

4 355  

17 567

4 061

Total                                                                                                                        298 055        63 536                          290 637           62 348

image

NOTE 20 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation

image                                                                                                                                                           

-  Sur titres de transaction                                                                                                                                            - Sur opérations de change                                                                                                     4344                        3 541

-  Sur instruments financiers à terme                                                                                           

* De taux d'intérêt                                                                                                                                     

* De cours de change                                                                                                                                                 

* Sur autres instruments financiers y compris actions                                                                                   

image

NOTE 21 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 

image

Opérations sur titres de placement                                                                                                                                                  

-  Plus-values de cession                                                                                                                                             

-  Moins-values de cession                                                                                                                                          

-  Dotations aux provisions pour dépréciation                                                                                                               

-  Reprises de provisions pour dépréciation                                                                                                  

Opérations sur titres de l'activité de portefeuille                                                                                                                                

-  Plus-values de cession                                                                                                                                             

-  Moins-values de cession                                                                                                                                          

-  Dotations aux provisions pour dépréciation                                                                                                               

-  Reprises de provisions pour dépréciation                                                                                                  

image                                                                                                                                                                                            


NOTE 22 Autres produits et charges d'exploitation bancaire

        30.06.24              

30.06.23

Produits

Charges       

Produits

Charges

Produits accessoires                                                                                        

1 075 

1 231 

Transferts de charges                                                                                                 

Dotation nette aux provisions pour risques et charges                                                 

52

89

Autres produits et charges d'exploitation bancaire                                            

816

4 473  

590

3 883

Produits nets des autres activités                                                                               

 

 

 

1

Total                                                                                                              

1 891

4 525  

1 821

3 973

NOTE 23 - Charges de personnel

image 

30.06.23

Salaires & traitements                                                                                              

81 622

Charges sociales                                                                                                     

36 141

35 177

Intéressement et participation des salariés                                                               

13 114

11 968

Impôts, taxes & versements assimilés sur rémunérations                                           

15 763

14 938

Dotation nette aux provisions pour retraite                                                              

1 168

(1 269)

Autre dotation nette aux provisions pour risques et charges                                       

 

 

(1 534)  

(115)

Total                                                                                                                       

 

 

148 720   

142 321

NOTE 24 - Coût du risque

image

Dotations aux provisions pour dépréciation des créances douteuses                                              

51 868

Reprises de provisions pour dépréciation des créances

douteuses                                                                                                                                

(40 082)                  

(52 422)

Pertes sur créances irrécupérables couvertes par des

provisions                                                                                                                                

14 348                    

20 848

Pertes sur créances irrécupérables non couvertes par des provisions                                             

    1 208                  

1 237 

Récupérations sur créances amorties                                                                                           

(972)  

(1 552)

Solde des créances                                                                                                                     

38 500  

19 979

Dotations aux provisions pour risques et charges (1)                                                                      

  18 431                  

10 792

Reprises de provisions pour risques et charges                                                                              

(22 183)  

(6 101)

Solde des risques                                                                                                                        

(3 752)  

4 691

Total                                                                                                                                          

34 748  

24 670

(1) dont reprise sur provision générale pour risque de crédit de 0,196 M€ au 30 juin 2024.

NOTE 25 - Gains ou pertes sur actifs immobilisés

30.06.24

30.06.23

                                                                                                  Effets publics

Obligations

Participation

Parts dans

& valeurs                                                            assimilées 

& ATRF

& ATDLT

les entreprises

                                                                 

 

 

liées

Total

Total

image                                                                                                                                                              image                      30.06.23

Sur immobilisations financières                                                                                                                                                           

-                  Plus-values de cessions                                                                                                               

-                  Moins-values de cessions                                                                                                            

-                  Dotations pour dépréciation                                                                                        

-                  Reprises de provisions pour dépréciation                                                                         

image                                                                                                                                                                                                         

Sur immobilisations corporelles et incorporelles                                                                                                                                    

-                  Plus-values de cessions        1  image - Moins-values de cessions       

NOTE 26 Impôts sur les bénéfices

                                                                                                 

30.06.24       

30.06.23

Impôt courant - Hors effet de l'intégration fiscale                                                                                       

image 

(54 491)

Impôt courant - Régularisation sur exercices antérieurs                                                                Impôt courant - Effet de l'intégration fiscale                                                                                          

       (553)                  

(1 099)

Total                                                                                                                                                       

Sur activités courantes                                                                                                 Sur éléments exceptionnels                                                                                                           

(47 077)  

(55 590)

Total                                                                                                                                                        

Le CIC, les banques régionales (dont fait partie la Lyonnaise de banque) et les principales filiales détenues à plus de 95 % ont constitué un groupe d'intégration fiscale.

Chaque banque régionale membre du groupe intégré constitue avec ses propres filiales adhérentes un sous-groupe conventionnel. La Lyonnaise de banque n'a pas constitué de sous     -groupe d'intégration fiscale avec ses filiales.

NOTE 27 - Effectifs moyens

30.06.23

Techniciens de la banque

1 728

1 713

Cadres

 

 

 

 

 

 

1 538

 

1 529

Total

 

3 266

 

3 242

image 

image

                 

RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR L’INFORMATION FINANCIÈRE SEMESTRIELLE 

Ernst & Young et Autres 

Tour First

1, place des saisons  

92037 Paris-La Défense Cedex 

KPMG S.A.

Tour EQHO

2, avenue Gambetta

92006 Paris-La Défense Cedex

Rapport des commissaires aux comptes sur l’information financière semestrielle

(Période du 1ᵉʳ janvier 2024 au 30 juin 2024)

CIC Lyonnaise de Banque

8, rue de la République

69001 Lyon

Aux Actionnaires

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, et en application de l'article L. 451-1-2 III du code monétaire et financier, nous avons procédé à :

-                      l'examen limité des comptes semestriels de la société CIC Lyonnaise de Banque, relatifs à la période du 1ᵉʳ janvier 2024 au 30 juin

2024, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;

-                      la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité.

Ces comptes semestriels ont été établis sous la responsabilité du conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes. 

I   - Conclusion sur les comptes

Nous avons effectué notre examen limité selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. 

Un examen limité consiste essentiellement à s'entretenir avec les membres de la direction en charge des aspects comptables et financiers et à mettre en œuvre des procédures analytiques. Ces travaux sont moins étendus que ceux requis pour un audit effectué selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. En conséquence, l'assurance que les comptes, pris dans leur ensemble, ne comportent pas d'anomalies significatives obtenue dans le cadre d'un examen limité est une assurance modérée, moins élevée que celle obtenue dans le cadre d'un audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause, au regard des règles et principes comptables français, la régularité et la sincérité des comptes semestriels condensés et l’image fidèle qu’ils donnent du patrimoine de la société et de la situation financière à la fin du semestre ainsi que du résultat du semestre écoulé de la société.  

II - Vérification spécifique

Nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité commentant les comptes semestriels sur lesquels a porté notre examen limité.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes semestriels.

Les commissaires aux comptes

        Lyon le 24 septembre 2024                                                                          Paris, le 24 septembre 2024 

         KPMG SA                                                                                                     Ernst & Young et Autres 

       Frédéric DAMAISIN   Sophie SOTIL-FORGUES                                                Vanessa JOLIVALT 


3 INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES

3 INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES

DOCUMENTS ACCESSIBLES AU PUBLIC 

Ce rapport financier semestriel est disponible sur le site du CIC (www.cic.fr) et sur celui de l’AMF. 

RESPONSABLE DU DOCUMENT 
Personne qui assume la responsabilité du rapport financier semestriel

M. Patrice CAUVET 

Directeur général 

Attestation du responsable du rapport financier semestriel 

J’atteste, à ma connaissance, que les comptes condensés pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société et que le rapport semestriel d’activité ci-joint présente un tableau fidèle des évènements importants survenus pendant les six premiers mois de l’exercice, de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre parties liées ainsi qu’une description des principaux risques et des principales incertitudes pour les six mois restants de l’exercice.

Fait à Lyon, le 24 septembre 2024

CIC Lyonnaise de Banque I Rapport financier semestriel 2024        16

Voir toutes les actualités de CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL